Assurance vie : comment ça marche vraiment ?

L'assurance-vie est un placement d'épargne souple et avantageux fiscalement, très utilisé en France. Contrairement à ce que son nom suggère, ce n'est pas d'abord une assurance décès, mais surtout un outil pour faire fructifier de l'argent, le transmettre ou préparer des projets.

Le principe de base

Vous ouvrez un contrat d’assurance-vie auprès d'une banque ou d'un assureur, puis vous versez de l’argent dessus :

-        Versements libres (quand vous voulez) ou

-        Versements programmés (chaque mois, trimestre…)

Cet argent est ensuite investi selon les supports que vous choisissez. Il reste disponible à tout moment.

Où va l’argent ?

Votre épargne peut être placée sur divers supports :

Fonds en euros

• Capital garanti par l’assureur

• Rendement modéré mais stable

• Risque faible

Produits structurés

·       Actif sous-jacent (indice boursier, panier d’actions…)

·       Protection partielle ou totale du capital, selon le type de produit

·       Possibilité de percevoir des coupons versés au mois, trimestre ou à l’année (au taux initialement défini)

·       Rendement plus élevé que les fonds euros

·       Possible perte en capital si la formule n’offre pas une protection totale

Unités de compte (UC)

• Investies sur des actions, fonds, immobilier, etc.

• Rendement potentiellement élevé

• Capital non garanti (risque de pertes)

Les différents supports peuvent être mixés selon votre profil.

La fiscalité : ce qui la rend si intéressante

La fiscalité dépend de l’âge du contrat et du montant retiré.

Avant 8 ans, vous choisissez :

• Flat tax (30%), ou

• Barème de l’impôt + 17,2% de prélèvements sociaux

Après 8 ans, vous bénéficiez d’un abattement annuel :

• 4 600 € d’intérêts exonérés (personne seule)

• 9 200 € (couple)

Au-delà, fiscalité réduite (7,5% + prélèvements sociaux pour une grande partie du contrat).

Peut-on récupérer son argent ?

Oui, à tout moment :

• Rachat partiel : vous retirez seulement une partie

• Rachat total : vous clôturez le contrat

Transmission : un énorme avantage

Vous désignez un ou plusieurs bénéficiaires en cas de décès. L’assurance-vie permet une transmission très avantageuse, souvent hors droits de succession :

• Jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire (pour les versements faits avant 70 ans)

• Puis taxation allégée au-delà

C’est l’un des outils préférés pour préparer une succession.

En résumé

EPARGNE	Vous placez de l'argent librement
INVESTISSEMENT	Sur fonds garantis ou supports plus dynamiques
RETRAITS	A tout moment
FISCALITE	Très avantageuse, surtout après 8 ans
TRANSMISSION	Cadre fiscal unique pour transmettre un capital